龙8国际ღ★★★，long8-龙8(中国)唯一官方网站ღ★★★。代理记账《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》已经2007年11月29日中国证券监督管理委员会第218次主席办公会议审议通过ღ★★★，现予公布ღ★★★，自2008年1月1日起施行ღ★★★。

　　第一条为了规范基金管理公司特定客户资产管理业务（以下简称特定资产管理业务）ღ★★★，保护当事人的合法权益ღ★★★，根据《证券投资基金法》及相关法律法规ღ★★★，制定本办法ღ★★★。

　　第二条基金管理公司向特定客户募集资金或者接受特定客户财产委托担任资产管理人ღ★★★，由商业银行担任资产托管人ღ★★★，为资产委托人的利益ღ★★★，运用委托财产进行证券投资的活动ღ★★★，适用本办法ღ★★★。

　　第三条从事特定资产管理业务ღ★★★，应当遵循自愿ღ★★★、公平ღ★★★、诚信ღ★★★、规范的原则旧快破解版猫1.0.2ღ★★★，维护证券市场的正常秩序ღ★★★，保护各方当事人的合法权益ღ★★★，禁止各种形式的利益输送ღ★★★。

　　第四条基金管理公司从事特定资产管理业务ღ★★★，委托财产独立于资产管理人和资产托管人的固有财产ღ★★★，并独立于资产管理人管理的和资产托管人托管的其他财产ღ★★★。资产管理人ღ★★★、资产托管人不得将委托财产归入其固有财产ღ★★★。

　　资产管理人ღ★★★、资产托管人因依法解散ღ★★★、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的ღ★★★，委托财产不属于其清算财产ღ★★★。

　　第五条中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）依照法律ღ★★★、行政法规和本办法的规定ღ★★★，对特定资产管理业务实施监督管理ღ★★★。

　　第六条证券ღ★★★、期货交易所依照法律ღ★★★、行政法规和本办法的规定ღ★★★，对特定资产管理业务的证券ღ★★★、期货交易行为实施监督ღ★★★。

　　（二）经营行为规范ღ★★★，管理证券投资基金2年以上且最近1年内没有因违法违规行为受到行政处罚或被监管机构责令整改ღ★★★，没有因违法违规行为正在被监管机构调查ღ★★★；

　　（四）已经就防范利益输送旧快破解版猫1.0.2ღ★★★、违规承诺收益或者承担损失ღ★★★、不正当竞争等行为制定了有效的业务规则和措施ღ★★★；

　　第九条为单一客户办理特定资产管理业务的ღ★★★，客户委托的初始资产不得低于5000万元人民币ღ★★★，中国证监会另有规定的除外ღ★★★。

　　第十一条从事特定资产管理业务ღ★★★，资产委托人ღ★★★、资产管理人ღ★★★、资产托管人应当订立书面的资产管理合同ღ★★★，明确约定各自的权利ღ★★★、义务和相关事宜ღ★★★。

　　第十二条资产管理人旧快破解版猫1.0.2ღ★★★、资产托管人应当在资产管理合同中充分揭示管理ღ★★★、运用委托财产进行投资可能面临的风险ღ★★★，使资产委托人充分理解相关权利及义务ღ★★★，愿意承担相应的投资风险ღ★★★。

　　第十四条基金管理公司从事特定资产管理业务ღ★★★，委托财产的投资组合应当满足法律法规和中国证监会的有关规定ღ★★★；参与股票发行申购时ღ★★★，单个投资组合所申报的金额不得超过该投资组合的总资产ღ★★★，单个投资组合所申报的股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量ღ★★★。

　　第十五条从事特定资产管理业务ღ★★★，资产管理人ღ★★★、资产托管人和资产委托人应当依照法律法规和中国证监会的规定ღ★★★，履行与特定资产管理业务有关的信息报告与信息披露义务ღ★★★。

　　第十六条特定资产管理业务的管理费率ღ★★★、托管费率不得低于同类型或相似类型投资目标和投资策略的证券投资基金管理费率ღ★★★、托管费率的60%ღ★★★。

　　资产管理人可以与资产委托人约定ღ★★★，根据委托财产的管理情况提取适当的业绩报酬龙8国际官方网站ღ★★★。在1个委托投资期间内ღ★★★，业绩报酬的提取比例不得高于所管理资产在该期间净收益的20%龙8国际官方网站ღ★★★。固定管理费用和业绩报酬可以并行收取ღ★★★。

　　第十七条资产委托人在订立资产管理合同之前ღ★★★，应当充分向资产管理人告知其投资目的ღ★★★、投资偏好ღ★★★、投资限制和风险承受能力等基本情况ღ★★★，并就资金和证券资产来源的合法性做特别说明和书面承诺ღ★★★。

　　第十八条资产委托人应当遵守法律法规及本办法的有关规定龙8国际官方网站ღ★★★，审慎ღ★★★、认真地签署资产管理合同ღ★★★，并忠实履行资产管理合同约定的各项义务ღ★★★。在财产委托期间旧快破解版猫1.0.2ღ★★★，不得有下列行为ღ★★★：

　　第十九条资产管理人应当了解客户的风险偏好ღ★★★、风险认知能力和承受能力ღ★★★，评估客户的财务状况ღ★★★，向客户说明有关法律法规和相关投资工具的运作市场及方式ღ★★★，充分揭示相关风险ღ★★★。

　　第二十条资产管理人和资产托管人应当按照中国证监会的相关规定ღ★★★，为委托财产开设专门用于证券买卖的证券账户和资金账户ღ★★★，以办理相关业务的登记ღ★★★、结算事宜ღ★★★。

　　基金管理公司应当公平地对待所管理的不同资产ღ★★★，建立有效的异常交易日常监控制度ღ★★★，对不同投资组合之间发生的同向交易和反向交易（包括交易时间ღ★★★、交易价格旧快破解版猫1.0.2ღ★★★、交易数量ღ★★★、交易理由等）进行监控ღ★★★，并定期向中国证监会报告ღ★★★。

　　严格禁止同一投资组合或不同投资组合之间在同一交易日内进行反向交易及其他可能导致不公平交易和利益输送的交易行为龙8国际官方网站ღ★★★。

　　第二十一条基金管理公司应当主动避免可能的利益冲突ღ★★★，对于资产管理合同ღ★★★、交易行为中存在的或可能存在利益冲突的关联交易应当进行说明ღ★★★，并向中国证监会报告ღ★★★。

　　第二十二条基金管理公司从事特定资产管理业务ღ★★★，应当设立专门的业务部门ღ★★★，投资经理与证券投资基金的基金经理的办公区域应当严格分离ღ★★★，并不得相互兼任ღ★★★。

　　（七）通过报刊ღ★★★、电视旧快破解版猫1.0.2ღ★★★、广播ღ★★★、互联网（基金管理公司网站除外）和其他公共媒体公开推介具体的特定资产管理业务方案ღ★★★；

　　第二十四条资产托管人发现资产管理人的投资指令违反法律ღ★★★、行政法规和其他有关规定ღ★★★，或者违反资产管理合同约定的ღ★★★，应当拒绝执行ღ★★★，立即通知资产管理人和资产委托人并及时报告中国证监会ღ★★★。

　　资产托管人发现资产管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律ღ★★★、行政法规和其他有关规定ღ★★★，或者违反资产管理合同约定的ღ★★★，应当立即通知资产管理人和资产委托人并及时报告中国证监会ღ★★★。

　　对资产管理合同任何形式的变更ღ★★★、补充ღ★★★，资产管理人应当在变更或补充发生之日起5个工作日内报中国证监会备案ღ★★★。

　　第二十六条资产管理人应当按照资产管理合同的约定ღ★★★，编制并向资产委托人报送委托财产的投资报告ღ★★★，对报告期内委托财产的投资运作等情况做出说明旧快破解版猫1.0.2ღ★★★。该报告应当由资产托管人进行复核并出具书面意见ღ★★★。

　　第二十七条资产管理人ღ★★★、资产托管人应当保证资产委托人能够按照资产管理合同约定的时间和方式查询委托财产的投资运作ღ★★★、托管等情况ღ★★★。发生资产管理合同约定的ღ★★★、可能影响客户利益的重大事项时ღ★★★，资产管理人应当及时告知资产委托人ღ★★★。

　　第二十八条基金管理公司应当分析所管理的证券投资基金和委托财产投资组合的业绩表现ღ★★★。在1个委托投资期间内ღ★★★，若投资目标和投资策略类似的证券投资基金和委托财产投资组合之间的业绩表现有明显差距ღ★★★，则应出具书面分析报告ღ★★★，由投资经理ღ★★★、督察长ღ★★★、总经理分别签署后报中国证监会备案ღ★★★。

　　第二十九条基金管理公司应当在每季度结束之日起的15个工作日内ღ★★★，完成特定资产管理业务季度报告ღ★★★，并报中国证监会备案ღ★★★。特定资产管理业务季度报告应当就公平交易制度执行情况和特定资产管理业务与证券投资基金之间的业绩比较ღ★★★、异常交易行为做专项说明ღ★★★，并由投资经理ღ★★★、督察长ღ★★★、总经理分别签署ღ★★★。

　　资产管理人ღ★★★、资产托管人应当在每年结束之日起3个月内ღ★★★，完成特定资产管理业务管理年度报告和托管年度报告ღ★★★，并报中国证监会备案ღ★★★。

　　第三十条资产管理人ღ★★★、资产托管人应当按照法律ღ★★★、行政法规以及中国证监会的有关规定ღ★★★，保存特定资产管理业务的全部会计资料ღ★★★，并妥善保存有关的合同ღ★★★、协议ღ★★★、交易记录等文件ღ★★★、资料ღ★★★。

　　第三十一条证券ღ★★★、期货交易所应当对同一基金管理公司管理的证券投资基金与委托财产投资组合之间发生的异常交易行为进行严格监控ღ★★★，并及时向中国证监会报告ღ★★★。

　　第三十二条资产管理人ღ★★★、资产托管人ღ★★★、资产委托人违反法律ღ★★★、行政法规及本办法规定的ღ★★★，中国证监会及其派出机构对其采取责令整改ღ★★★、暂停或终止办理特定资产管理业务ღ★★★、暂停其基金发售及持续销售活动等行政监管措施ღ★★★；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员ღ★★★，采取监管谈话ღ★★★、出具警示函ღ★★★、记入诚信档案ღ★★★、暂停履行职务ღ★★★、认定为不适宜担任相关职务者等行政监管措施旧快破解版猫1.0.2ღ★★★。

　　第三十三条资产管理人ღ★★★、资产托管人ღ★★★、资产委托人及其直接负责的主管人员和其他直接责任人员违反本办法规定从事特定资产管理业务活动ღ★★★，中国证监会依照法律ღ★★★、行政法规的有关规定进行行政处罚ღ★★★；法律ღ★★★、行政法规未做规定的ღ★★★，依照本办法的规定进行行政处罚ღ★★★；涉嫌犯罪的ღ★★★，依法移送司法机关ღ★★★，追究其刑事责任ღ★★★。

　　第三十四条资产管理人ღ★★★、资产托管人违反本办法第十六条的规定提取管理费和托管费的ღ★★★，责令改正ღ★★★，单处或者并处警告ღ★★★、罚款ღ★★★；情节严重的ღ★★★，责令暂停或终止相关业务资格ღ★★★；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员ღ★★★，单处或者并处警告ღ★★★、罚款ღ★★★；情节严重的ღ★★★，按照有关规定ღ★★★，采取证券市场禁入措施ღ★★★。

　　第三十五条资产管理人ღ★★★、资产托管人违反本办法第二十三条第（一）项的规定ღ★★★，利用其所管理ღ★★★、托管的证券投资基金为特定的资产委托人谋取不正当利益ღ★★★、进行利益输送的ღ★★★，依照《证券投资基金法》第八十九条的规定处罚ღ★★★；资产管理人ღ★★★、资产托管人违反本办法第二十三条第（一）项的规定ღ★★★，利用其所管理ღ★★★、托管的证券投资基金之外的资产为特定的资产委托人谋取不正当利益ღ★★★、进行利益输送的龙8国际官方网站ღ★★★，责令改正ღ★★★，单处或者并处警告ღ★★★、罚款ღ★★★；情节严重的ღ★★★，责令暂停或终止相关业务资格ღ★★★；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员ღ★★★，单处或者并处警告ღ★★★、罚款ღ★★★；情节严重的ღ★★★，按照有关规定ღ★★★，采取证券市场禁入措施ღ★★★。

　　第三十六条资产管理人ღ★★★、资产托管人有下列情形之一的ღ★★★，责令改正ღ★★★，单处或者并处警告ღ★★★、罚款ღ★★★；情节严重的ღ★★★，责令暂停或者终止相关业务资格ღ★★★；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员ღ★★★，单处或者并处警告ღ★★★、罚款ღ★★★；情节严重的ღ★★★，按照有关规定ღ★★★，采取证券市场禁入措施ღ★★★：

　　（一）违反本办法第八条的规定ღ★★★，未经中国证监会批准变更经营范围ღ★★★，擅自从事特定资产管理ღ★★★、托管业务ღ★★★；

　　第三十七条资产委托人违反本办法第十七ღ★★★、第十八条规定的ღ★★★，责令改正ღ★★★，单处或者并处警告龙8国际官方网站ღ★★★、罚款ღ★★★；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员ღ★★★，单处或者并处警告ღ★★★、罚款ღ★★★；情节严重的ღ★★★，按照有关规定ღ★★★，采取证券市场禁入措施ღ★★★。

　　第三十八条为特定资产管理业务出具审计报告ღ★★★、法律意见书等文件的专业机构未勤勉尽责龙8国际官方网站ღ★★★，所制作龙8国际官方网站ღ★★★、出具的文件有虚假记载ღ★★★、误导性陈述或重大遗漏的ღ★★★，责令改正ღ★★★，单处或并处警告ღ★★★、罚款ღ★★★；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员ღ★★★，单处或者并处警告ღ★★★、罚款ღ★★★；情节严重的ღ★★★，按照有关规定ღ★★★，采取证券市场禁入措施ღ★★★。

　　第三十九条本办法第七条第（二）项所指的多个客户的特定资产管理业务具体实施安排ღ★★★，由中国证监会另行规定ღ★★★。